Rasio Return-on-Aset Rendah

Selalu penting bagi manajemen untuk memantau semua keuangan perusahaan, termasuk pendapatan serta pengeluaran secara teratur dan sering untuk membuat keputusan tentang di mana harus menginvestasikan dana perusahaan.

Rasio pengembalian aset yang rendah menunjukkan bahwa marjin tingkat suku bunga, pendapatan non bunga dan biaya non bunga yang tidak berhasil atau tidak memadai, dan cadangan kerugian pinjaman hadir. Bank-bank telah fokus untuk menerima bagian yang tinggi dari pendapatan bersih dari pendapatan non-bunga dengan menyediakan layanan lain, seperti asuransi atau broker. Biaya adalah sumber pendapatan lain yang tidak menarik bagi bank. Ketika biaya non-bunga (seperti biaya overhead atau iklan) melebihi pendapatan yang tidak menarik, maka laba atas aset menurun.

Pengembalian aset yang rendah juga dapat disebabkan oleh kerugian pinjaman yang tinggi. Ini biasanya terjadi ketika bank menawarkan pinjaman kepada orang-orang yang gagal dalam pembayaran mereka, terutama di saat-saat ketika kondisi ekonomi kurang menguntungkan. Marjin bunga bersih bank dipengaruhi oleh berbagai faktor termasuk, tetapi tidak terbatas pada: pendapatan bunga, pendapatan dan beban non-bunga, cadangan kerugian pinjaman. Manajemen yang buruk mengenai salah satu atau semua faktor ini berakibat pada marjin bunga bersih yang rendah dan rendah (jika ada) laba bersih.

Hubungan antara ROA dan ROE

Pengembalian aset dan laba atas ekuitas keduanya merupakan ukuran kinerja bank. Seperti disebutkan di atas, pengembalian aset untuk bank dipengaruhi oleh faktor pendapatan bunga, pendapatan non-bunga dan biaya, cadangan kerugian pinjaman. Manajemen yang buruk mengenai salah satu atau semua faktor ini berakibat pada marjin bunga bersih yang rendah dan rendah (jika ada) laba bersih. Perbedaan antara ROA dan ROE bank adalah bahwa return on equity tergantung pada pengembalian aset dan sebagai tambahan tergantung pada leverage keuangan bank (yang dikalikan dengan laba bank atas aset untuk menyamakan laba atas ekuitas). Tidak ada hubungan langsung antara ROA dan ROE. Sementara ROA tinggi, ROE mungkin jauh lebih rendah dan masih menurun.

Efek pada keputusan kredit dalam portofolio pinjaman dan portofolio investasi

Keputusan kredit dalam portofolio investasi dari titik berdiri investor harus didasarkan pada laba bank atas aset untuk mengukur kinerjanya, dan juga pada laba atas ekuitas, yang terkait erat dengan leverage keuangan bank. Semakin rendah leverage keuangan bank, semakin tinggi jumlah uang bank hanya memegang cadangan dan tidak meminjamkan kepada orang atau berinvestasi. Sebagai seorang investor, penting untuk mengetahui bahwa bank memiliki cukup uang dalam cadangan untuk membayar bunga kepada para investornya. Semakin rendah laba bank atas aset, semakin berisiko untuk berinvestasi dalam sekuritas apa pun yang diterbitkan oleh bank tersebut.

Keputusan kredit dalam portofolio pinjaman dari titik berdiri bank tidak boleh terlalu konservatif, yang berarti bahwa bank hanya akan memberikan pinjaman kepada orang-orang dengan risiko gagal bayar yang rendah, yang akan menghasilkan pendapatan bunga rendah dan rendah ROA bank. Namun, pinjaman tidak boleh diberikan kepada semua orang baik, karena risiko akan lebih tinggi untuk menanggung kerugian pinjaman, yang akan menurunkan ROA bank juga. Dengan demikian, pada saat kondisi ekonomi kurang menguntungkan, bank harus lebih konservatif memberikan pinjaman kepada orang-orang dan sebaliknya untuk meminimalkan risiko timbulnya kerugian pinjaman karena default pembayaran oleh peminjam.

Dari titik berdiri FDIC:

Mengapa posisi modal penting?

Posisi modal bank adalah penting dari titik berdiri FDIC, karena modal merupakan indikator kekuatan bank dan semakin tinggi modal bank (meninggalkan semua faktor lain sama), semakin rendah risiko bank yang menyebabkan kerugian konsumen . Federal Deposit Insurance Corporation mengasuransikan konsumen hingga sejumlah dana mereka dalam kasus bank keluar dari bisnis atau file kebangkrutan. Dengan demikian, posisi permodalan bank penting bagi FDIC, bagaimana mungkin bagi bank tersebut untuk keluar dari bisnis (misalnya) dan membuat FDIC membayar kembali dana konsumen bank, yang FDIC jelas ingin hindari.